شتران

با توجه به محاسبات انجام شده: * **نسبت اهرمی در پایان سال 1401:** تقریباً 0.23 * **نسبت اهرمی در پایان سال 1402:** تقریباً 0.16 * **نسبت اهرمی در پایان سال 1403:** تقریباً 0.21 **تحلیل و مقایسه:** * **سال 1402 نسبت به سال 1401:** نسبت اهرمی شتران از 0.23 در پایان سال 1401 به 0.16 در پایان سال 1402 کاهش یافته است. این کاهش نشان‌دهنده **بهبود** وضعیت اهرمی شرکت در سال 1402 است. به این معنی که شرکت در این دوره کمتر به بدهی متکی بوده و بخش بیشتری از دارایی‌های خود را از طریق حقوق صاحبان سهام تامین مالی کرده است که ریسک مالی آن را کاهش می‌دهد. * **سال 1403 نسبت به سال 1402:** نسبت اهرمی شتران از 0.16 در پایان سال 1402 به 0.21 در پایان سال 1403 **افزایش** یافته است. این افزایش به معنای بدتر شدن نسبی وضعیت اهرمی شرکت در سال 1403 است، به این معنی که اتکای شرکت به بدهی‌ها برای تامین مالی افزایش یافته است. **نتیجه‌گیری کلی:** نسبت اهرمی شتران در سال 1402 نسبت به سال 1401 **بهبود چشمگیری** داشته است (حدود 0.07 واحد کاهش). اما در سال 1403 این نسبت دوباره نسبت به سال 1402 **افزایش** یافته (حدود 0.05 واحد افزایش)، اگرچه همچنان از سطح سال 1401 پایین‌تر است. به طور کلی، وضعیت اهرمی شرکت در سال 1403 نسبت به سال 1401 بهتر شده است. (حدود 0.02 واحد کاهش کلی). این امر نشان می‌دهد که مدیریت شرکت در سال 1402 به سمت کاهش بدهی‌ها و تقویت حقوق صاحبان سهام حرکت کرده، اما در سال 1403 مجدداً شاهد افزایش جزئی در اهرم مالی بوده‌ایم. برای ارزیابی دقیق‌تر، بررسی دلایل این تغییرات در گزارش‌های مالی شرکت توصیه می‌شود.

برای بررسی روند سودآوری شرکت "شتران" (پالایش نفت تهران) در سه سال اخیر و شش ماهه نخست سال ۱۴۰۴، به اطلاعات سود خالص (سود و زیان خالص) این شرکت می‌پردازیم: **روند سود خالص شرکت "شتران":** * **سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۱:** * سود خالص: ۳۶۸,۳۹۷,۶۲۳ میلیون ریال * **سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۲:** * سود خالص: ۳۵۴,۴۸۶,۱۱۱ میلیون ریال * **سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۳:** * سود خالص: ۳۱۴,۸۴۸,۸۳۹ میلیون ریال * **شش ماهه منتهی به ۳۱ شهریور ۱۴۰۴:** * سود خالص: ۲۸۲,۷۷۹,۸۸۳ میلیون ریال **تحلیل روند سودآوری:** 1. **کاهش تدریجی در سه سال اخیر:** * شرکت "شتران" در سال مالی ۱۴۰۱ سود خالص قابل قبولی معادل ۳۶۸,۳۹۷,۶۲۳ میلیون ریال را ثبت کرده است. * در سال مالی ۱۴۰۲، سود خالص شرکت با یک کاهش جزئی به ۳۵۴,۴۸۶,۱۱۱ میلیون ریال رسید. * این روند کاهشی در سال مالی ۱۴۰۳ نیز ادامه یافت و سود خالص به ۳۱۴,۸۴۸,۸۳۹ میلیون ریال کاهش یافت. این موضوع نشان‌دهنده یک کاهش تدریجی اما مستمر در سودآوری سالانه شرکت در سه سال اخیر است که می‌تواند متاثر از عواملی نظیر نوسانات نرخ ارز، قیمت‌گذاری فرآورده‌ها، هزینه‌های عملیاتی یا شرایط عمومی بازار باشد. 2. **عملکرد قوی در شش ماهه نخست ۱۴۰۴:** * سود خالص شرکت "شتران" در شش ماهه نخست سال ۱۴۰۴ به ۲۸۲,۷۷۹,۸۸۳ میلیون ریال رسیده است. این رقم در مقایسه با سود خالص کل سال ۱۴۰۳ (۳۱۴,۸۴۸,۸۳۹ میلیون ریال) بسیار نزدیک است و نشان‌دهنده عملکرد بسیار خوبی در نیمه اول سال جاری است. * اگر شرکت بتواند این سطح از سودآوری را در نیمه دوم سال نیز حفظ کند، احتمالاً سود خالص کل سال ۱۴۰۴ از سال‌های اخیر فراتر رفته و روند نزولی گذشته را معکوس کرد. این بهبود می‌تواند ناشی از بهبود شرایط عملیاتی، افزایش حاشیه سود یا سایر اقدامات مدیریتی باشد. **نتیجه‌گیری:** شرکت "شتران" در سه سال مالی اخیر (۱۴۰۱ تا ۱۴۰۳) روند کاهشی در سودآوری سالانه را تجربه کرده است. با این حال، عملکرد شش ماهه نخست سال ۱۴۰۴ بسیار امیدوارکننده است و نشان‌دهنده بهبود قابل توجهی در سودآوری شرکت است. این بهبود می‌تواند نویدبخش بازگشت به سطوح بالاتر سودآوری در سال جاری باشد، مشروط بر اینکه این روند مثبت در نیمه دوم سال نیز پایدار بماند. برای ارزیابی نهایی، لازم است منتظر گزارش عملکرد کامل سال مالی ۱۴۰۴ باشیم.

برای بررسی روند سودآوری شرکت "شتران" (پالایش نفت تهران) در سه سال اخیر و شش ماهه نخست سال ۱۴۰۴، به اطلاعات سود خالص (سود و زیان خالص) این شرکت می‌پردازیم: **روند سود خالص شرکت "شتران":** * **سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۱:** * سود خالص: ۳۶۸,۳۹۷,۶۲۳ میلیون ریال * **سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۲:** * سود خالص: ۳۵۴,۴۸۶,۱۱۱ میلیون ریال * **سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۳:** * سود خالص: ۳۱۴,۸۴۸,۸۳۹ میلیون ریال * **شش ماهه منتهی به ۳۱ شهریور ۱۴۰۴:** * سود خالص: ۲۸۲,۷۷۹,۸۸۳ میلیون ریال **تحلیل روند سودآوری:** 1. **کاهش تدریجی در سه سال اخیر:** * شرکت "شتران" در سال مالی ۱۴۰۱ سود خالص قابل قبولی معادل ۳۶۸,۳۹۷,۶۲۳ میلیون ریال را ثبت کرده است. * در سال مالی ۱۴۰۲، سود خالص شرکت با یک کاهش جزئی به ۳۵۴,۴۸۶,۱۱۱ میلیون ریال رسید. * این روند کاهشی در سال مالی ۱۴۰۳ نیز ادامه یافت و سود خالص به ۳۱۴,۸۴۸,۸۳۹ میلیون ریال کاهش یافت. این موضوع نشان‌دهنده یک کاهش تدریجی اما مستمر در سودآوری سالانه شرکت در سه سال اخیر است که می‌تواند متاثر از عواملی نظیر نوسانات نرخ ارز، قیمت‌گذاری فرآورده‌ها، هزینه‌های عملیاتی یا شرایط عمومی بازار باشد. 2. **عملکرد قوی در شش ماهه نخست ۱۴۰۴:** * سود خالص شرکت "شتران" در شش ماهه نخست سال ۱۴۰۴ به ۲۸۲,۷۷۹,۸۸۳ میلیون ریال رسیده است. این رقم در مقایسه با سود خالص کل سال ۱۴۰۳ (۳۱۴,۸۴۸,۸۳۹ میلیون ریال) بسیار نزدیک است و نشان‌دهنده عملکرد بسیار خوبی در نیمه اول سال جاری است. * اگر شرکت بتواند این سطح از سودآوری را در نیمه دوم سال نیز حفظ کند، احتمالاً سود خالص کل سال ۱۴۰۴ از سال‌های اخیر فراتر رفته و روند نزولی گذشته را معکوس کرد. این بهبود می‌تواند ناشی از بهبود شرایط عملیاتی، افزایش حاشیه سود یا سایر اقدامات مدیریتی باشد. **نتیجه‌گیری:** شرکت "شتران" در سه سال مالی اخیر (۱۴۰۱ تا ۱۴۰۳) روند کاهشی در سودآوری سالانه را تجربه کرده است. با این حال، عملکرد شش ماهه نخست سال ۱۴۰۴ بسیار امیدوارکننده است و نشان‌دهنده بهبود قابل توجهی در سودآوری شرکت است. این بهبود می‌تواند نویدبخش بازگشت به سطوح بالاتر سودآوری در سال جاری باشد، مشروط بر اینکه این روند مثبت در نیمه دوم سال نیز پایدار بماند. برای ارزیابی نهایی، لازم است منتظر گزارش عملکرد کامل سال مالی ۱۴۰۴ باشیم.

بانک صادرات ایران 635.000 میلیون سهم #شتران در تاریخ 1404/08/14 خریداری کرد و درحال حاضر 5.995 درصد از سهام #شتران را در پرتفوی سهامی خود دارد.

صندوق سرمایه گذاری پالایشی یکم 20.000 میلیون سهم #شتران در تاریخ 1404/08/12 به فروش رساند و درحال حاضر 3.018 درصد از سهام #شتران را در پرتفوی سهامی خود دارد.

صندوق سرمایه گذاری پالایشی یکم 20.000 میلیون سهم #شتران در تاریخ 1404/07/27 به فروش رساند و درحال حاضر 3.022 درصد از سهام #شتران را در پرتفوی سهامی خود دارد.

بانک صادرات ایران 2999.997 میلیون سهم #شتران در تاریخ 1404/06/23 به فروش رساند و درحال حاضر 5.877 درصد از سهام #شتران را در پرتفوی سهامی خود دارد.

بانک صادرات ایران 2386.635 میلیون سهم #شتران در تاریخ 1404/06/16 خریداری کرد و درحال حاضر 6.433 درصد از سهام #شتران را در پرتفوی سهامی خود دارد.

بانک صادرات ایران 1700.000 میلیون سهم #شتران در تاریخ 1404/04/18 خریداری کرد و درحال حاضر 5.991 درصد از سهام #شتران را در پرتفوی سهامی خود دارد.

بانک صادرات ایران 2781.000 میلیون سهم #شتران در تاریخ 1404/04/17 خریداری کرد و درحال حاضر 5.676 درصد از سهام #شتران را در پرتفوی سهامی خود دارد.