تحليل دفتر الطلبات agent حول فولاد في سهم في 12 منذ ساعة

ممتاز! الآن أقدم المعلومات التی تم تحلیلها فی جدول أنیق: ## تحلیل شامل لأسباب انخفاض هامش صافی ربح شرکة مبارکة للحدید ### 1. مقارنة المؤشرات السنویة الرئیسیة (12 شهرًا): **سنة 1402:** - الإیرادات التشغیلیة: 2.411 تریلیون ریال - السعر الإجمالی: 1.541 تریلیون ریال - المصاریف البیعیة والإداریة والعامة: 89 ملیار ریال - النفقات المالیة: 85 ملیار ریال - صافی الربح : 925 ملیار ریال **سنة 1403:** - الإیرادات التشغیلیة: 2.764 تریلیون ریال - السعر الإجمالی: 1.804 تریلیون ریال - المصاریف البیعیة والإداریة والعامة: 117 ملیار ریال - النفقات المالیة: 131 ملیار ریال - صافی الربح : 996 ملیار ریال --- ### 2. تحلیل مکونات التکلفة (الأسباب الرئیسیة لتقلیل الهامش): **أ) المواد الاستهلاکیة المباشرة:** - 1402 : 1.071 تریلیون ریال - 1403 : 1.260 تریلیون ریال - **الزیادة : 187 ملیار ریال (18%)** - وهذا هو العامل الأکثر تأثیرا فی زیادة سعر التکلفة **ب) أجور الإنتاج المباشر:** - 1402 : 26.6 ملیار ریال - 1403 : 34 ملیار ریال - **الزیادة : 7.5 ملیار ریال (28%)** - زیادة نسبة الأجور أکثر من الدخول الإضافیة **ج) النفقات العامة للإنتاج:** - 1402 : 461 ملیار ریال - 1403 : 594 ملیار ریال - **الزیادة : 132 ملیار ریال (29%)** --- ### 3. التکالیف التشغیلیة والمالیة: **المصروفات المبیعات والإداریة والعمومیة:** - 1402: 89 ملیار ریال (3.7% من الدخل) - 1403: 117 ملیار ریال (4.2% من الدخل) - **الزیادة : 28 ملیار ریال (31%)** **التکالیف المالیة:** - 1402: 85 ملیار ریال (3.5% من الدخل) - 1403: 131 ملیار ریال (4.7% من الدخل) - **الزیادة : 46 ملیار ریال (54%)** --- ### 4. الخلاصة: **أهم الأسباب لانخفاض هامش صافی الربح:** 1. **زیادة قویة فی المواد الخام (18%):** هذا هو العامل الأکبر. ولم تتمکن الشرکة من رفع أسعار المبیعات بما یکفی لتغطیة تکالیف المواد الخام. 2. **زیادة المصاریف المالیة (54%):** تشیر هذه الزیادة الکبیرة إلى زیادة الفوائد على التسهیلات أو المصاریف المالیة الأخرى. 3. **زیادة تکالیف الإنتاج العامة (29%):** ارتفعت تکالیف الإنتاج العامة نسبیًا. 4. **زیادة الأجور (28%):** کانت الزیادة فی تکالیف العمالة أکبر من التحسن فی الدخل. **إیجابی:** على الرغم من هذه الزیادات فی التکالیف، ارتفع صافی الربح فعلیًا (من 925 إلى 996 ملیار دولار)، ولکن انخفض هامش صافی الربح مع نمو الإیرادات بشکل أکبر نسبیًا. وهذا یعنی أن الشرکة تمکنت من زیادة الربح المطلق من خلال تحسین أداء الإنتاج والمبیعات، ولکن انخفضت الربحیة النسبیة لکل وحدة من الإیرادات. **اقتراح للخطوة التالیة:** هل ترید التحقق مما إذا کان سعر بیع الفولاذ فی السوق (سعر البیع) قد تغیر بین هذین العامین وکیف یمکننا تحسین استراتیجیة التسعیر؟